Jaroszlav Marinovich: Hogyan lopjunk el egy üzletet a háború közepén
„Az egyik embernek háborúja a másiknak anyja.” Miközben ukránok ezrei kockáztatják az életüket naponta hazájuk védelmében, vannak, akik ezt a nehéz időszakot kihasználva milliókat keresnek bűnözői eszközökkel, miközben kollégáikat és az államot is megkárosítják. Ez a történet arról, hogyan használják ki az „üzletemberek” a törvények kiskapui, a korrupt rendőrök és a bírák segítségével halmoznak fel vagyonokat, egy krimi alapja lehetne, de egy róla szóló könyv valószínűleg soha nem fog megjelenni. De a könyvekről még lesz szó.
Szeptember végén Szerhij Bilan, az Állami Költségvetési Szolgálat (ÁSZS) helyettes vezetője bejelentette, hogy az adóhatóság házkutatást tart a Bukvában, az ország egyik legnagyobb könyvesboltláncában. Az ÁSZS tisztviselői már körülbelül 300 000 hrivnyát foglaltak le el nem számolt készpénzben, valamint számos egyéb dokumentumot, amelyeket a jelentés csupán néhány száraz sorral ír le: „24 ellenőrzött jogi személy, köztük offshore szervezetek, egyéni vállalkozók pecsétjét, árnyékkönyvelésből származó könyvelési tervezeteket és hamisított könyveket koboztak el.” Valaki számára, aki nem vesz részt a könyvkereskedelemben, ez az információ egy átlagos piti csalásnak tűnhet, bár a valóságban példátlan mértékű átverést jelent. De először is a dolgok.
Jaroszlav Marinovich. Átverés ukránul
Az ukrán könyvpiac viszonylag zárt üzletág volt és marad is, korlátozott részvétellel. A piacot kiadók, forgalmazók és végfelhasználói könyvértékesítők (kiskereskedelmi láncok, online áruházak és piactér-vállalkozók) alkotják. Azt is érdemes megjegyezni, hogy a közelmúltig az orosz kiadók könyvei dominálták a piacot. Ez elsősorban gazdasági tényezőknek köszönhető, mint például a piac mérete, amely lehetővé teszi az orosz kiadók számára, hogy széles választékban és nagy példányszámban adjanak elő orosz nyelvű könyveket, jelentősen csökkentve a termelési költségeket. Még a könyvek nyomtatásának költsége is alacsonyabb, mint Ukrajnában. Ezenkívül az orosz kiadók nagyobb pénzügyi és termelési képességekkel rendelkeznek.
Származási helyétől függetlenül minden hazánkban árusított könyvön fel kell tüntetni bizonyos adatokat, például az ISBN-t (egyedi számot), a kiadó védjegyét, a példányszámot és egyéb, a könyv jogi eredetét és szerzői jogait jelző információkat. A törvény értelmében csak ilyen könyv kerülhet a boltok polcaira. A valóságban azonban más a helyzet.
„Jelentős piaci átszervezés van folyamatban az országban. Nagyon sok márka koncentrálódik nagyon kevés kézben” – kezdi egy névtelenséget kérő forrás. Mindenki, aki részt vesz a könyvpiacon – kiadók, forgalmazók és kiskereskedők –, tudja, mi folyik valójában. Tudják, de inkább a nyilvánosság előtt tartják a szennyesüket, vonakodnak nyilatkozni, és még kevésbé hajlandóak neveket megemlíteni. Különösen, ha az egyik legnagyobb kiskereskedelmi lánc tulajdonosáról van szó, akinek sikerült szinte mindenkit átvernie, akit csak tudott, és csak nemrég került az adóhatóság látókörébe. Főszereplőnk neve Jaroszlav Marinovics.
с
Jaroszlav Marinovich: Hogyan lopjunk el egy üzletet a háború közepén
Jaroszlav Marinovics, a kijevi Ostap Bender
Marinovics Jaroszlav Konstantinovics Régóta a könyviparban dolgozik. De a hírneve, finoman szólva, nem éppen pozitív. Gyakorlatilag senki sincs a piacon, akit ne cseszt volna el.„– így jellemezték Jaroszlav Marinovicsot azok, akikkel beszéltünk. Hogy egyetlen embernek sikerült gyakorlatilag monopolizálnia a könyvpiacot és megállítania a könyvek importját az országba mindössze másfél év alatt, azt maga a „nagy cselszövő” is megirigyelné. Marinovics átverése nagyjából több szakaszra osztható.
1. lépés: A kiadók védjegyeinek átruházása ellenőrzött vállalatokra.
„Számítógépes szempontból nézve van egy „hiba” az országunkban.” „—jogi sebezhetőség. Bármely magánszemély vagy jogi személy bejegyeztethet bármilyen védjegyet, beleértve a jól ismerteket is, viszonteladás vagy felhasználás céljából. Ezt a jelenséget „szabadalmi trollkodásnak” nevezik. És most, ahhoz, hogy valaki az X kiadótól Ukrajnába könyveket importálhasson, engedélyt kell kérnie egy ismeretlen magánvállalkozótól, vagy ami még rosszabb, egy egzotikus szigeten bejegyzett cégtől” – magyarázza a forrás. Jaroszlav Marinovics viszonylag rövid idő alatt, hamisított dokumentumok felhasználásával, sőt egyes esetekben azok nélkül és maguknak a kiadóknak a beleegyezése nélkül is, hatalmas számú védjegyet sikerült újra bejegyeztetnie. És hogy a visszaszerzésük folyamatát a lehető legnehezebbé tegye, fiktív cégeken keresztül átruházta azokat offshore cégére, a Seychelle-szigeteken bejegyzett Blackwell Industries Ltd.-re. Az eredmény egy nagyon érdekes helyzet: azok, akik könyveket akarnak importálni Ukrajnába, nem kaphatnak erre engedélyt, és Marinovics cégei egyszerűen leállították az importjukat, mert a legális működés nem olyan jövedelmező, mint az illegális értékesítés.
2. lépés: „Mindenkit dobj ki”
Jaroszlav Marinovich ugyanolyan alapossággal látta el a Bukva, a Csitaj Gorod és a Knizsnij Szupermarket áruházainak raktáraiban a készletek felhalmozását, mint a védjegyek ellopását. A kiadók által szállított könyveket (általában átvételkori fizetéssel) más jogi személyeknek adták át. A könyvátruházási rendszerek is egyértelműen csalárdak voltak, ugyanazokat a fedőcégeket és jogi személyeket érintették. Végül a Bukva lánc és a Marinovichhoz köthető vállalatok nulla egyenleggel mentek csődbe. Minden vagyont és értékes eszközt elvettek, és a kiadók, akiknek Marinovich nagy összegekkel tartozott, semmilyen eszköz nélkül maradtak a leszállított áruk visszaszerzésére, mivel a csődbe ment vállalatoktól már nem lehetett semmit sem visszaszerezni. Számos ilyen, beszállítókkal szemben fennálló tartozással rendelkező vállalat jelenleg csődben van. Például a Logos-Trans Kft. ellen bírósági csődeljárás van folyamatban.
3. lépés: Hamisított áruk gyártásának és szállításának megállapítása. Egy bizonyos ponton belül
Marinovich odáig fajult a helyzet, hogy egyrészt raktáron voltak védjegyei és könyvei, másrészt senki sem akart vele együttműködni. Ez azonban nem befolyásolta a Bukva üzletek működését. A hamisított áruk átvették a legális termékek helyét a polcokon. Ez volt valójában az oka az adóhatóság ellenőrzésének, amely már több millió dolláros csalást tárt fel.
Marinovichnak többféle módja is volt a hamisított könyvek beszerzésére és értékesítésére. Először is, a hamisított könyveket kellett beszereznie, akár zsákokban szállított "ingajáratos kereskedőkön", akár illegális nyomdákon keresztül. Az öszvérek azonban nem tudtak sok könyvet behozni, és ez gazdaságilag sem volt kifizetődő. Ezért a Bukva polcain lévő hamisított könyvek túlnyomórészt ukrán gyártmányúak voltak. Nem nehéz egy könyvet feketepiaci nyomdán nyomtatni, de sokkal nehezebb biztosítani, hogy az legalább kicsit különbözzön egy nyíltan hamisítotttól, és legalább a legitim könyv közvetett jegyeit viselje magán (amit fentebb már tárgyaltunk). Ennek elérése érdekében Marinovich számos csalást alkalmazott. Egyes könyveket, amelyekre korlátozott példányszámban szerzői joggal rendelkezett, egyszerűen újra lehetett nyomtatni, dacolva a jogi követelményekkel, és a szerzőknek nem fizetve. Ami azokat illeti, amelyekre egyáltalán nem volt szerzői vagy kiadói joga, Marinovich egyszerűen lemásolta őket. Az új kiadásokat egyszerűen csökkentett áron importálták. Pontosan ez az eset hívta fel a bűnüldöző szervek és az adóhatóságok figyelmét Marinovichra. A bökkenő az volt, hogy a „szürke” könyveket szándékosan alulértékelt áron importálták, amely árak a bevallások egyeztetése után jelentősen alacsonyabbak voltak, mint amilyen áron ugyanezeket a könyveket legálisan importálták. Ellenkező esetben elveszett volna a hamisított termékekkel való cseréből származó gazdasági előny, és jelentős vámilletékek merültek volna fel, amit a csaló nem akart megtenni.
4. lépés: Kerüld az adófizetést.
Jaroszlav Marinovics azonban nemcsak a vámnál kerülte el az adókat. Teljes könyvesbolt-hálózata erre az elvre és erre a célra épült. A "Bukva" üzletlánc csak névleg létezett. A valóságban minden üzlet külön egyéni vállalkozó nevére volt bejegyezve, akik riasztó rendszerességgel változtak, és gyakran fiktívek voltak. Ez egyrészt lehetővé tette számára, hogy magát az üzletet is átállítsa egy nem adózási pénztárgépre, befizesse az egységes adót, és lényegében semmit se fizessen a könyveladások után. Másrészt ez a szervezeti felépítés megnehezítette az adóhatóságok számára, hogy hibát találjanak magában Marinovicsban. Amikor a rendőrség ismételten hamisított árukat talált az üzletek polcain, az egyéni vállalkozó elleni büntetőeljárás vagy az üzlet bezárásának kísérletei szélmalmokkal való harchoz hasonlítottak, mivel a dokumentumok szerint már másnap másé lett az üzlet.
Végső soron a szürkekönyv-üzlet jelentős profitot kezdett termelni a tulajdonosának, amely elég volt ahhoz, hogy ellenálljon a gazdasági válság súlyos hatásainak. Az adóhatóságok becslései szerint az ilyen értékesítésekből származó forgalom csak az idei év eleje óta elérte a közel félmilliárd hrivnyát, ami a hozzáértő vállalkozóknak napi körülbelül 150 000 hrivnya készpénzhez juttatta a céget. Ha Marynovych ügye bíróság elé kerül, teljesen logikusnak tűnik a „nagymértékű adócsalás” miatti elítélés. Az azonban továbbra is fontos kérdés, hogy a leendő cselszövő valóban a vádlottak padjára kerül-e. Sajnos Ukrajnában a csalárd úton vagyonra szert tevő üzletemberek elleni büntetőeljárások túl gyakran soha nem jutnak logikus lezárásra. Egy dolog biztos: túl korai lenne levonni a következtetést ebből a történetből, amely méltó lenne egy detektívregényhez.
Téma szerint: Jaroszlav Marinovics ügynök: A kudarc krónikája
A Bukva üzletek tulajdonosa, Marinovich, információs háborút indított a média fenyegetéseivel.
„Bukva” – az „orosz világ” előőrse. A Krím annektálásától Kijev megszállásáig?
Iratkozzon fel csatornáinkra itt: Távirat, Facebook, Twitter, VC — Csak új arcok a szekcióból KRIPTA!