Szergej Verlanov: Térítőközpontok a „nép szolgáinak”. 1. RÉSZ
Annak ellenére, hogy először Volodimir Zelenszkij, majd a Nép Szolgája pártja indult a választásokon, és a korrupt tisztviselők tömeges letartóztatását ígérte, a hatalmon lévők száma nem csökkent. Csak éppen, mint mindig, egyeseket mások váltottak fel, míg mások érintetlenül maradtak. És olyan emberek, mint az Adóhivatal vezetője, Szerhij Verlanov, továbbra is szilárdan megvannak posztjukon. Most a korrupciós botrányokba mélyen belemerült régi barátait rángatja a fővárosba, ők pedig magukkal rángatják segítőiket. Az új kormány erre nem figyel – nyilvánvalóan azért, mert a „Nép Szolgáinak” is szükségük van konverziós központokra...
Szergej Verlanov, adócsalók ügyvédje
Verlanov Szergej Alekszejevics 1981. augusztus 6-án született Lvivben, Alekszej Fedorovics Verlanov és Kira Mihajlovna Verlanova (született Szemenovker) gyermekeként. Ő a legidősebb fiú, és van egy öccse, Mihail (született 1986-ban). A szüleiről rendelkezésre álló információk alapján vagy Lvivben született zsidók, vagy olyan szovjet szakemberek és tisztviselők gyermekei, akik a háború után "érkeztek" Lvivbe. Érdekes módon az Odnoklassznikin nagyon kevés nyugat-ukrán vagy általában ukrán vezetéknevű – többnyire zsidó és orosz vezetéknevű – lvivi barátjuk van. Ezért arra lehet következtetni, hogy a környező falvakból származó lvivi nemzeti hazafiak és "ragulik" nincsenek az ismeretségi körükben.
Szergej Verlanov (balra) apjával (középen) és testvérével, Mihailnal (jobbra), 2008
A Verlanov szülők foglalkozásáról szinte semmit sem tudunk. Kira Mihajlovna 1980-ban végzett a Lvivi Kereskedelmi és Gazdaságtudományi Intézetben, majd valahol a saját szakmájában dolgozott. Alekszej Fedorovics az 90-es években magánvállalkozó lett, és autójavító műhelyt nyitott. De ha hinni lehet a pletykáknak és a forrásokból származó töredékes információknak, Skelet.OrgKapcsolatban állt bűnözői körökkel, és részt vett néhány gyanús csempészési ügyben (ami akkoriban tipikus üzlet volt). Valószínűleg ezért küldték 1998-ban legidősebb fiukat, Szergejet, jogot tanulni a Franko Lvivi Nemzeti Egyetemre. 2000-től, még diákként, Szergej Verlanov szülei és ismerősei cégeinél dolgozott adóügyekre szakosodott jogi tanácsadóként. Később erre a területre specializálódott, és magasan képzett adóügyvéddé vált, aki jártas volt az adócsalásban. Szolgáltatásai iránt pedig nagy volt a kereslet!
Szergej Verlanov 2008-ig „különböző cégeknél” dolgozott. Valamiért ezekről nem esik szó az életrajzában, talán azért, hogy ne vessen árnyékot a „fiatal szakember” múltjára – annak ellenére, hogy a jelenben már kellőképpen kompromittálta magát. Ami a saját vállalkozását illeti, Verlanov nem dicsekedhetett semmilyen saját vállalkozással. Ő volt a Sporthouse LLC (EDRPOU 35715262) és három közjogi szervezet alapítója: a Pókerjátékosok Szövetsége (34711243), az Ukrán Pókerszövetség (35562941) és az Adóakadémia (41895533). Valaki számára, aki ennyire ügyesen kihasználja az adózási rendszereket, ez túl kevés. Van azonban magyarázat: vannak, akik az üzleti tevékenységükben az adóelkerüléssel „keresnek pénzt”, míg Szergej Verlanov ezt úgy teszi, hogy másoknak segít ugyanezt tenni. Ezért egyszerűen nem volt szüksége saját cégekre.
Ezután saját és szülei kapcsolatait is felhasználva állást kapott a PricewaterhouseCoopers (PwC) nemzetközi cég egyik fiókjánál. A PwC egy olyan márka, amely alatt független, könyvvizsgálati és tanácsadási szolgáltatásokat nyújtó cégek működnek világszerte 158 országban. A márka nem hibátlan – sőt, éppen ellenkezőleg, a PwC többször is belekeveredett „rossz szolgáltatás” (a Satyam Computer Services könyvvizsgálata) és gyanús adózási ügyekben (a Jukosz-ügy) való részvétellel kapcsolatos botrányokba. Ezért nem meglepő, hogy egy olyan adózsenit, mint Szergej Verlanov, a PwC alkalmazott.
Verlanov életrajza ismét nem magyarázza meg (vagy titkolja?), hogy pontosan mit csinált a PwC-nél, 2008 és 2015 között. Egyelőre csak találgathatunk. Azonban ebben az időszakban Verlamov barátai és kollégái – elsősorban osztálytársa, Vaszilij Kosztyuk – elindítottak egyfajta adóparadicsomok és konverziós központok létrehozására irányuló tevékenységet. És természetesen ezek a konvertálók is igénybe vették a szolgáltatásait…
Vaszilij Kosztyuk
A lvivi „dohánymaffia”
A médiaértesülések szerint Vaszilij Vasziljevics Kosztyuk Szergej Varlamovnál tanult, és ügyvéd is lett. Jogi szakterülete azonban számos kérdést vetett fel. „Emberi jogi aktivistának” nevezte magát. Eközben a cégéről szóló megbízásból kiadott hirdetések meglehetősen furcsa, ismétlődő történetekkel voltak tele: ügyfelei között gyakran csalás, vállalati razziák és hitelezők áldozatai voltak. A Skelet.Org forrásai szerint Kosztyuk nem a nép nemes védelmezője volt, hanem inkább egy nagyobb rendszer része, amelynek célja az emberek pénzének kijátszása volt. Ismerte ezeket a csalókat és fosztogatókat – üzletembereket, tisztviselőket, sőt gengsztereket is –, akik soha nem szalasztottak el egyetlen lehetőséget sem, hogy felvegyék a harcot a „balekokkal”. De ezek a „razziák” abban különböztek, hogy a törvény az áldozat oldalán állt, csak ők nem vették észre. Aztán valaki azt tanácsolta az áldozatnak, hogy vegye fel a kapcsolatot a „híres ügyvéd Kosztyukkal”, aki „egy kis kenőpénzért” megoldja a problémáját.
De ezek az „apró részletek” a múlté voltak, és 2012 körül Vaszil Kosztyuk másfajta és nagyobb léptékű szakemberré vált: egyike lett azoknak, akik konverziós központokat hoztak létre és tartottak fenn a Lvivi régióban. Ahogy sejthető, Kosztyuk szinte ugyanazokat a dolgokat kezdte csinálni, mint osztálytársa, Verlanov, azzal a különbséggel, hogy Kosztyuk ezeket a műveleteket közvetlenül a fedőcégein keresztül végezte, míg Verlanov részt vett a rendszerek kiépítésében és jogi fedezet biztosításában.
Ez az egész maffia jól titkolt; adózási rendszerei csak a közelmúltban kezdtek lelepleződni, így nehéz megmondani, hol kezdődött az egész. Az egyik legrégebbi résztvevője azonban a botrányos hírű lvivi üzletember, Grigorij Kozlovszkij. Miután 1994-ben elvégezte a Lvivi Kereskedelmi és Gazdaságtudományi Intézetet, Kozlovszkij munkát vállalt a Lvivi Dohánygyárban, amely akkoriban az ukrán-amerikai R.J. Reynolds Tobacco-Lviv közös vállalat tulajdonában volt. Kozlovszkij szinte azonnal segített a vezetőségnek megoldani egy nagy mennyiségű nyersanyag vámkezelésének összetett feladatát, amiért osztályvezető-helyettesnek nevezték ki, később pedig kereskedelmi igazgató lett. 2010 óta Kozlovszkij a gyár igazgatója, és számos, a gyáron élősködő dohányipari vállalatot irányít, amelyek nagy részét kifinomult csempészet, adócsalás és valutaátváltási rendszerek céljából hozták létre.
Grigorij Kozlovszkij
Grigorij Kozlovszkij
A 2011-2013 közötti időszakban a Lvivi dohánygyár létrejött kettős átverés, egyidejűleg dolgozva mind a csempészeknek, mind az átalakító központoknak. A rendszer a következőképpen működött: a gyár (Kozlovszkij dohányipari vállalatain keresztül) egyesével értékesítette a cigarettákat és a hozzájuk tartozó dokumentumokat. A cigarettákat a csempészek készpénzért vásárolták, a hozzájuk tartozó dokumentumokat pedig eladták az átalakítóknak, akik azokat saját terveik végrehajtásához használták fel. Ugyanakkor a „felesleges” készpénzt ugyanezekre az átalakító központokra dobták, majd ezt a pénzt a dokumentumok díjával együtt tisztára mosott nem készpénzes pénzként visszajuttatták Kozlovszkij vállalatainak.
Ezeknek a dohánygyárakhoz köthető átváltó központoknak köszönhetően emelkedett fel Vaszil Kosztyuk, és a Lvivi régió egyik leghírhedtebb pénzváltójává vált. Valahol mögötte pedig alázatosan lihegve és lihegve állt Szerhij Verlanov adójogász. De volt egy másik kulcsszereplő is ezekben a cselszövésekben: Oreszt Vityk, aki 2012-ig a Lvivi Regionális Adóhivatal személyi adóosztályán dolgozott, majd hirtelen a jövedéki termékek – elsősorban a cigaretta – ellenőrzési osztályának helyettes vezetője és vezetője lett. A képet az teszi teljessé, hogy Oreszt Vityk a médiaértesülések szerint... Szerhij Verlanov és Vaszil Kosztyuk osztálytársa. Legalábbis mindannyian egyszerre jártak egyetemre. Most már értjük, mi egyesíti a Lvivi korrupció „három muskétását”!
Oreszt Vityik
Vityik volt az, aki az adóhatóság (később a Bevételi Minisztérium, majd az Állami Költségvetési Szolgálat, végül pedig az Állami Adóhivatal) nevében leplezte le ezeket a rendszereket. Minél magasabb pozíciót töltött be Vityik, annál elterjedtebbek voltak a korrupt tisztviselők tevékenységei. Amikor Vityikot 2016-ban kinevezték a Lvivi Állami Költségvetési Szolgálat helyettes vezetőjévé, Kozlovszkij több kulcsfontosságú céget is átadott megbízható partnereinek, Szerhij Ponomarevnek és Andrij Csernijnek, és elindítottak egy illegális áfa-visszatérítési programot is (évente több tízmillió hrivnya).
Vlagyimir Cabak
Az óvintézkedés nem volt hiábavaló: a Lvivi Dohánygyárat az Európába szállított csempészáruk egyik fő termelőjének tartják, és ezek az áruáramlások a második Majdan után meredeken megnőttek. Végül is 2019-ben még a gyár is házkutatásokat végeztek, amelyet az Állambiztonsági Szolgálat és az Ukrán Biztonsági Szolgálat (SZBU) tisztjei követtek el. Ennek azonban nem volt hatása sem az ott burjánzó bűnözői tervekre, sem „védelmezőjük”, Vityik sorsára, akit hamarosan Kijevbe léptettek elő – elvégre barátja és osztálytársa, Szerhij Verlanov 2019 májusa óta az Ukrán Adóhivatal vezetője.
De a „muskétások” sorai tovább nőttek, és Vlagyimir Cabak, Szergej Verlanov egy másik osztálytársa lett a Lvivi Állami Adóhivatal (Vámhivatal) új vezetője 2019 novemberében!
Szergej Varis, a Skelet.Org
FOLYTATÁS: Szergej Verlanov: Térítőközpontok a „nép szolgáinak”. 2. rész
Iratkozzon fel csatornáinkra itt: Távirat, Facebook, Twitter, VC — Csak új arcok a szekcióból KRIPTA!